L'UAF remplace sa réglementation anti-blanchiment par de nouvelles obligations et un audit biennal

L’Unité d’Analyse Financière (UAF) a approuvé le 3 novembre 2026 la Résolution No. UAF-N-027-2026, qui remplace les deux réglementations anti-blanchiment en vigueur depuis 2019 et fixe de nouvelles obligations de vigilance raisonnable, d’identification du bénéficiaire effectif, de surveillance et d’audit externe tous les deux ans. La norme a été publiée dans La Gaceta, Journal Officiel No. 203 du 5 novembre 2026, sous le registre Reg. 2026-01096 et à la page 11123, et est entrée en vigueur le jour même.

L’instrument, signé par le directeur de l’UAF, Denis Membreño Rivas, a été émis sur la base des articles 5, 11 et 12 de la Loi No. 976, de l’article 30 de la Loi No. 977 —Loi contre le Blanchiment d’Actifs, le Financement du Terrorisme et le Financement de la Prolifération des Armes de Destruction Massive— et de l’Accord Présidentiel No. 170-2012, publié dans La Gaceta, Journal Officiel No. 180 du 21 septembre 2012.

La résolution abroge expressément la Résolution No. UAF-N-019-2019, publiée dans La Gaceta, Journal Officiel No. 64 du 1er avril 2019, et la Résolution No. UAF-N-020-2019, publiée dans La Gaceta, Journal Officiel No. 67 du 4 avril 2019. Selon les considérants, toutes deux devaient être « actualisées, harmonisées et consolidées » en raison des réformes du cadre juridique national, de l’évolution des risques et des normes internationales applicables.

Un seul corps normatif pour neuf activités

Le champ d’application englobe les personnes physiques ou morales qui, conformément à la Loi No. 977, ont la qualité de Sujets Assujettis sous la régulation et la supervision de l’UAF dans les activités suivantes :

• Institutions financières : émission et administration de moyens de paiement ; prestataires de services de transferts de fonds et similaires ; prestataires d’achat-vente et/ou de change de monnaie constitués en personnes morales.
• Activités et professions non financières désignées : casinos et salles de jeux ; agents immobiliers ; négociants en métaux précieux et/ou pierres précieuses ; commerçants et distributeurs de véhicules neufs et/ou d’occasion.

Toutes devront établir, mettre en œuvre, maintenir et actualiser un Programme de Prévention du BA/FT/FP avec une approche fondée sur le risque, comprenant onze composants minimums, dont la désignation du Responsable de la Conformité, le Manuel de LBA/FT/FP, l’évaluation individuelle des risques et l’audit externe indépendant. La haute direction ou l’autorité maximale du Sujet Assujetti demeure responsable d’assurer sa mise en œuvre et son efficacité.

Délais et rapports auprès du SIREL

La norme fixe un calendrier annuel et biennal de remises, toutes effectuées via le Système de Rapport en Ligne (SIREL) :

• Rapport Annuel du Responsable de la Conformité (RAOC) : au plus tard le 31 janvier de chaque année, avec trois jours ouvrables pour remédier à un rejet.
• Évaluation Individuelle des Risques (EIR) : tous les deux ans, avec un rapport transmis au plus tard le 31 octobre de l’année correspondante et sept jours ouvrables pour remédier.
• Rapport d’audit externe : au plus tard le 31 juillet de l’année où l’audit est réalisé, exigé au moins une fois tous les deux ans.
• Profil Intégral du Client et du Contractant (PIC) : mise à jour annuelle pour le risque élevé, tous les deux ans pour le risque moyen et tous les trois ans pour le risque faible.
• Formation en prévention : au moins une fois par an, y compris pour les agents des prestataires de transferts de fonds.
• Conservation des registres et des dossiers d’analyse : minimum cinq ans.

Seuils de vigilance et sanctions

Les mesures de vigilance sont activées, entre autres cas, pour les montants suivants :

• Institutions financières : opération occasionnelle égale ou supérieure à 10 000 USD, et opérations de transferts de fonds indépendamment de leur valeur.
• Casinos et salles de jeux, et négociants en métaux précieux ou pierres précieuses : 1 000 USD.
• Commerçants et distributeurs de véhicules neufs et/ou d’occasion : 5 000 USD.
• Toute opération suspectée de BC/FT/FP, sans aucun seuil.

La vérification de l’identité doit être achevée avant ou pendant l’établissement de la relation ; seulement exceptionnellement après, avec une limite de dix jours ouvrables. L’article 60 avertit que « le non-respect partiel ou total » de la réglementation « sera sanctionnable » et permet à l’UAF de sanctionner le Responsable de la Conformité titulaire et/ou suppléant, la haute direction ou l’autorité maximale et/ou l’Assujetti, conformément à l’article 17 de la Loi No. 976, l’article 36 de la Loi No. 977 et au chapitre V du Décret No. 14-2018.

L’impact est immédiat pour les banques, institutions financières, sociétés de transfert de fonds, bureaux de change, casinos, agences immobilières et commerces de métaux et de véhicules, qui, depuis cette publication, opèrent selon une norme de conformité unique et sont exposés à des sanctions administratives pour leurs manquements en matière de vigilance, de bénéficiaire effectif et de déclaration d’opérations suspectes.

Source : La Gaceta, Journal Officiel No. 203 du 5 novembre 2026, Section I, pág. 11123 (référence officielle : Résolution No. UAF-N-027-2026, Reg. 2026-01096).