La Superintendencia des Sociétés étend le contrôle anti-blanchiment aux services de courrier et de blindage

La Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros (SCVS) a remplacé les normes de contrôle pour la gestion du risque de blanchiment d’actifs appliquées au secteur sociétaire, via la Résolution No. SCVS-INC-DNCDN-2026-0014. L’instrument a été signé le 22 octobre 2026 par le surintendant Luis Cabezas-Klaere et a été publié dans le Cinquième Supplément du Registre Officiel Nº 398, du mardi 27 octobre 2026, avec une extension de 48 pages. La réforme élargit l’univers des sujets assujettis — incluant les services de courrier et le blindage de véhicules — et établit la procédure pour désactiver le code d’enregistrement des rapports auprès de l’Unité d’Analyse Financière et Économique (UAFE).

La résolution remplace le Chapitre II du Titre XVI, Livre I, de la Codification des Normes de la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, et abroge la résolution SCVS-INC-DNCDN-2025-0004, du 13 juin 2025. Elle se fonde sur les articles 28, 65 et 66 de la Loi Organique de Prévention, Détection et Lutte contre le Délit de Blanchiment d’Actifs et le Financement d’Autres Délits, publiée dans le Quatrième Supplément du Registre Officiel Nº 610 du 29 juillet 2024 et en vigueur depuis le 29 juillet 2025, ainsi que sur les articles 28 et 47 de son Règlement Général. La norme entre en vigueur dès sa publication, sans préjudice de sa diffusion dans la Gazette Sociétaire électronique.

Nouveaux sujets assujettis : courrier et blindage de véhicules

L’article 2 fixe deux blocs de destinataires. Le premier rassemble les sujets assujettis déjà prévus par la Loi ; le second incorpore ceux ajoutés par résolution de l’UAFE, qui sont ceux qui élargissent le périmètre de contrôle :

• Promotion, investissement et intermédiation immobilière.
• Construction.
• Commercialisation de véhicules, machines, embarcations, navires et aéronefs, et blindage de biens.
• Commercialisation de métaux précieux ou de pierres précieuses.
• Services comptables ou juridiques dans des transactions spécifiques pour des clients.
• Fournisseurs de services sociétaires et fiducies.
• Personnes morales qui transfèrent de l’argent, des valeurs ou des remises, nationalement ou internationalement.
• Services de factoring et de location financière ou leasing.
• Transport national et international de colis, paquets postaux, courriers et courriers parallèles (courier).
• Blindage de véhicules via l’installation de matériaux contre les attaques balistiques, chimiques et autres, y compris leur maintenance et réparation.

La procédure pour désactiver le rapport auprès de l’UAFE

L’article 3 réglemente la demande de prononcé pour cesser l’exécution d’une activité économique soumise à déclaration. Le représentant légal doit présenter la demande motivée, en ligne ou physiquement, en identifiant l’acte sociétaire inscrit au Registre du Commerce ou au Registre des Sociétés qui accrédite le changement d’activité. La Direction Nationale de Prévention du Blanchiment d’Actifs (DNPLA) vérifie que l’objet social délimite des activités réelles, claires et précises, et que la base institutionnelle ait mis à jour l’activité et le code CIIU conformément au RUC.

La DNPLA statue dans un délai de quinze jours et, si elle formule des observations, accorde jusqu’à dix jours pour présenter des justifications. Le prononcé n’exonère pas des manquements enregistrés durant la période où la société a agi en tant que sujet assujetti.

Responsables de la conformité, manuels et délais

L’assemblée générale ou l’assemblée désigne le responsable de la conformité titulaire et suppléant pour cinq ans, rééligible pour une période identique, et doit approuver préalablement l’envoi d’opérations suspectes à l’UAFE, dans un délai de cinq jours à compter de leur connaissance. Les délais d’adaptation sont échelonnés :

• Six mois à compter de la publication pour mettre à jour le manuel et le système de prévention, avec l’approbation de l’assemblée générale.
• Trois mois pour les sociétés qui acquièrent la qualité de sujets assujettis après l’entrée en vigueur.
• Quatre-vingt-dix jours non prorogeables pour le secteur convoqué par l’UAFE via une circulaire officielle.

Le non-respect sera consigné comme une observation dans le certificat de conformité aux obligations (CCO), sans préjudice de la procédure sanctionnatrice. Les informations de prévention doivent être conservées pendant dix ans, et le rapport d’audit externe de conformité doit être soumis jusqu’au 30 mai de chaque année.

La réforme concerne également les responsables de la conformité déjà qualifiés : les qualifications antérieures au 18 juillet 2022 deviennent caduques, par conséquent, ceux qui exercent ces fonctions doivent compléter le processus en ligne auprès de la SCVS. Pour les sociétés de courrier, de blindage et les autres activités énumérées, la conformité cesse d’être une recommandation de bonnes pratiques pour devenir une obligation supervisée avec des délais fixes et des conséquences registrales.

Source : Registro Oficial, Quinto Suplemento Nº 398, mardi 27 octobre 2026, Section I (référence officielle : Résolution No. SCVS-INC-DNCDN-2026-0014).