La HNB prescrit la documentation pour l'approbation de la prestation de services financiers par les établissements de crédit

Zagreb, le 9 octobre 2026. — La Banque nationale de Croatie a publié dans les Narodne novine n° 115/2026 la Décision relative à la documentation et aux informations jointes à la demande d’autorisation de prestation de services financiers, sous la référence officielle n° 1378. La décision a été prise le 28 septembre 2026 par le gouverneur, le Dr sc. Ante Žigman, et entre en vigueur le huitième jour suivant sa publication.

Base juridique et portée

La décision a été adoptée sur la base de l’article 20, paragraphe 8, de la Loi sur les institutions de crédit (« Narodne novine », n° 22/2026) et de l’article 43, paragraphe 2, point 10, de la Loi sur la Banque nationale de Croatie (« Narodne novine », n° 75/2008, 54/2013 et 47/2020), sous le n° de dossier : 404-091/09-26/AŽ. Elle définit la documentation et les informations à joindre à la demande d’une institution de crédit pour l’obtention d’une autorisation de prestation de services financiers, et les termes sont interprétés conformément à la Loi sur les institutions de crédit et au Règlement (UE) n° 575/2013.

Contenu requis de la demande

La demande d’une institution de crédit disposant d’une autorisation d’exploitation doit contenir au moins 18 groupes d’informations et de documents, parmi lesquels :

• les données sur l’institution : dénomination sociale, OIB, LEI, MBS, siège social, nom et prénom de la personne de contact, adresse électronique et numéro de téléphone ;
• la liste des services financiers pour lesquels l’autorisation est demandée, avec mention de la disposition correspondante de la Loi sur les institutions de crédit ;
• l’intitulé du règlement et le nom du service régi par un règlement spécial, si l’autorisation est demandée pour un tel service ;
• le consentement, l’avis ou tout autre acte approprié de l’Agence croate de surveillance des services financiers ou d’un autre organisme compétent ;
• le projet de statuts avec les modifications et compléments apparents ;
• la description des mesures prises concernant l’introduction du service, accompagnée de l’approbation de la direction ou du conseil de surveillance ;
• la description des raisons de l’introduction du service, y compris son appartenance au modèle économique du groupe et l’évaluation des risques avec gradation (élevé, moyen, faible) et facteurs d’atténuation ;
• l’information sur l’éventuelle modification prévue du modèle économique de l’institution de crédit.

Plan et projections pour au moins trois ans

La partie centrale de la demande est un plan couvrant au moins trois exercices, sur une base individuelle et, le cas échéant, sur une base consolidée et sous-consolidée, avec un scénario de base et un scénario de crise. Le plan doit contenir un aperçu de la distribution géographique des services, des projections du bilan, du compte de résultat et du tableau des flux de trésorerie, ainsi que des projections des indicateurs d’exigences de solvabilité : le taux CET1, le taux Tier 1, le taux de capital total, les montants de l’exposition totale au risque, le ratio de levier financier, le ratio de couverture de liquidité (LCR) et le ratio de financement stable net (NSFR). En outre, des projections du ratio NPL, du ratio coûts-revenus et du nombre total d’heures de travail (FTE) sont requises.

L’institution doit également joindre les politiques et les actes internes mis à jour concernant les modalités de traitement, l’organisation du travail et la gouvernance interne, y compris le système de contrôles internes, les autorisations et les responsabilités, ainsi que des informations sur la manière dont l’introduction du nouveau service affecte l’organisation et la politique des ressources humaines. Des modifications du plan d’affaires sont également requises conformément à l’article 5, paragraphe 1, point (a) du Règlement délégué (UE) 2022/2580 de la Commission du 17 juin 2022.

Externalisation, continuité des activités et informatique

Si une externalisation est prévue en relation avec le service, il est nécessaire de fournir les informations mentionnées à l’article 5, paragraphe 1, point (f) du Règlement délégué (UE) 2022/2580 de la Commission, de se conformer à la réglementation sur l’externalisation et de fournir une preuve ainsi que le contrat ou le projet de contrat. La demande doit également contenir la preuve que le service est inclus dans le plan de continuité des activités, ainsi que l’impact sur le plan de rétablissement, la stratégie de résolution et les exigences minimales en matière de fonds propres réglementaires et d’obligations passibles (MREL). Sont également requises une analyse coûts-avantages, une description des changements dans l’organisation et la classification des postes, y compris d’éventuels changements de membres du conseil d’administration ou du conseil de surveillance et des titulaires de fonctions clés, ainsi que des informations sur les changements relatifs aux actifs matériels et aux technologies de l’information.

La demande est clôturée par une déclaration signée par la personne habilitée à représenter l’institution de crédit, attestant que les informations et la documentation sont véridiques, exactes, à jour et complètes, et que la Banque nationale de Croatie sera immédiatement informée de tout changement. Si la demande est soumise conformément à l’article 20, paragraphe 4 de la Loi sur les institutions de crédit, la documentation de l’article 60, paragraphe 7 du Règlement (UE) 2023/1114 et des règlements délégués adoptés sur la base de son article 60, paragraphe 13, est jointe à la documentation.

Dispositions transitoires et décisions connexes

À la date d’entrée en vigueur de la présente Décision, la Décision relative à la documentation à joindre à la demande d’agrément pour le fonctionnement d’une institution de crédit et à la demande d’agrément pour la prestation de services financiers (»Narodne novine«, n° 135/2023 et 107/2024) cesse d’être en vigueur. Toutes les procédures d’agrément pour la prestation de services financiers engagées avant l’entrée en vigueur seront achevées conformément aux dispositions de la nouvelle Décision.

Dans le même numéro des Narodne novine a également été publiée la Décision relative à l’autorisation préalable pour l’acquisition d’une participation qualifiée dans une institution de crédit (n° 1377), qui prévoit, pour les procédures d’acquisition répétées, des exigences d’information réduites et la possibilité de se référer à la documentation déjà transmise à la Banque nationale de Croatie dans le cadre de la supervision.

Importance

La nouvelle Décision pour les banques et les sociétés prévoyant l’extension de leurs services financiers signifie un cadre plus clair, mais également plus exigeant : outre les données sur l’institution et le service, le régulateur exige désormais explicitement des projections sur trois ans selon un scénario de référence et un scénario de crise, une évaluation des risques avec gradation, ainsi que des preuves de l’intégration du service dans le plan de continuité des activités et la stratégie de résolution. Pour les institutions en phase de préparation, cela implique une planification anticipée du capital, de l’informatique et des ressources humaines, tandis que la sécurité juridique s’accroît car les exigences d’autorisation pour la prestation de services financiers sont désormais régies par un acte unique et complet.

Source : Narodne novine, n° 115/2026 du 9 octobre 2026, Décision relative à la documentation et aux informations jointes à la demande d’octroi d’une autorisation de prestation de services financiers, n° 1378, O. n° : 404-091/09-26/AŽ, Banque nationale de Croatie, gouverneur dr sc. Ante Žigman.