El Consell de Mallorca licita un depósito de tesorería de 70 millones

El Consell de Mallorca ha abierto la licitación de una operación activa de tesorería consistente en un depósito a plazo disponible de 70.000.000 de euros y 12 meses de duración. La convocatoria se publica en el Butlletí Oficial de les Illes Balears (BOIB) núm. 117, de 19 de septiembre de 2026, en la Sección V (Anuncios, Contratación Pública), mediante el edicto 9344. La resolución ha sido firmada por el consejero ejecutivo de Hacienda, Innovación y Función Pública, Rafael Ángel Bosch Sans, con fecha de 2 de septiembre de 2026.

El procedimiento elegido es la subasta y la figura contractual, un contrato de apertura de depósito a plazo disponible con preaviso. El devengo de los rendimientos se aplicará desde el día en que se transfieran los fondos a la cuenta corriente de la entidad adjudicataria; si esta cuenta no existe, la entidad se compromete a abrirla en un plazo máximo de 24 horas desde la adjudicación.

Marco normativo y características de la operación

La licitación se enmarca en la normativa de haciendas locales y de gestión de tesorería:

• Real Decreto Legislativo 2/2004, texto refundido de la Ley reguladora de las haciendas locales: artículos 197.1.d y 194.3.
• Ley 47/2003, General Presupuestaria: artículo 108.
• Orden ECE/417/2019, de 3 de abril, en lo que sea de aplicación.
• Ley 9/2017, de Contratos del Sector Público: artículo 10.

Las condiciones económicas fijadas son un importe total de 70.000.000 €, un plazo de 12 meses y un tipo de interés fijo anual con abono al vencimiento del contrato. La fecha prevista para la suscripción es el 1 de octubre de 2026, con carácter no vinculante.

Requisitos de participación y distribución del riesgo

Podrán concurrir las entidades financieras autorizadas por el Banco de España que acrediten una calificación crediticia mínima Baa3 otorgada por MOODY’S INVESTORS SERVICE ESPAÑA S.A., y deberán presentar la última calificación concedida por esta agencia.

Los criterios de distribución del riesgo son los siguientes:

• Entidades con calificación igual o inferior a Baa1: solo podrán ofrecer un importe íntegro de contrato de 35.000.000 €.
• Entidades con calificación superior a Baa1: presentarán dos ofertas, una de 35.000.000 € y otra de 70.000.000 €.

Adjudicación, disponibilidad y presentación de ofertas

Habrá un solo adjudicatario por el importe total o bien dos adjudicatarios diferentes por importes iguales a la mitad del importe total, en función de la mejor rentabilidad de la combinación de ofertas. En caso de empate, se priorizará la mayor calificación crediticia; si esta coincide, las entidades que tengan suscrito el convenio de colaboración del servicio de caja con el Consell de Mallorca; y, en última instancia, se resolverá por sorteo.

La disponibilidad de los fondos requiere un preaviso de treinta días y no se aplica ninguna penalización por cancelación anticipada. Las ofertas se presentarán en el registro telemático del Consell de Mallorca dentro del plazo de cinco días hábiles desde la publicación del anuncio en el BOIB, y la misma resolución acuerda publicar el anuncio de licitación en este boletín.

La operación moviliza setenta millones de euros de los fondos de la institución insular y abre una ventana de cinco días hábiles para las entidades financieras que quieran colocar liquidez a doce meses con el Consell de Mallorca, con un reparto del riesgo que favorece a las entidades de mejor calificación crediticia.

Fuente: Butlletí Oficial de les Illes Balears (BOIB), núm. 117, 19 de septiembre de 2026, Sección V. Anuncios, Subsección primera. Contratación Pública, pág. 50952-50953 (referencia oficial: edicto 9344).