Projet de loi sur les bénéficiaires effectifs et modification du Code de commerce

Le gouvernement a soumis au Parlement, le 23 octobre, le projet de loi relatif à la saisie d’informations concernant les bénéficiaires effectifs des personnes morales, etc., en tant que projet de loi du Cabinet n° 19. La soumission et l’envoi au Sénat ont été publiés dans la rubrique « Affaires parlementaires » du Journal officiel daté du 27 octobre de l’an 8 de l’ère Reiwa, et ont été enregistrés respectivement comme « Dépôt de projet de loi » à la Chambre des représentants et « Réception de projet de loi (examen préliminaire) » au Sénat. Le même jour, le projet de loi relatif à l’adaptation des lois connexes accompagnant l’entrée en vigueur de ladite loi (projet de loi du Cabinet n° 20) ainsi que le projet de loi modifiant partiellement le Code de commerce et la Loi sur le transport international de marchandises par mer (projet de loi du Cabinet n° 21) ont également été soumis.

La rubrique « Affaires parlementaires » du Journal officiel énumère les titres et numéros des projets de loi soumis par le Cabinet, ainsi que les dates de soumission et de réception. La publication actuelle regroupe les documents soumis par le Cabinet le 23 octobre ; ce jour-là, le projet de loi modifiant partiellement la Loi relative à l’enquête sur l’état d’utilisation des terres et à la réglementation de l’utilisation dans les environs des installations importantes et sur les îles frontalières, etc. (projet de loi du Cabinet n° 18) a également été envoyé au Sénat, plaçant les deux projets de loi relatifs aux bénéficiaires effectifs et le projet de modification du Code de commerce aux numéros suivants. Les mentions du Journal officiel se limitent au titre, au numéro et à la date, sans aborder la structure ou les articles des projets de loi.

Soumission simultanée du projet de loi sur les bénéficiaires effectifs et du projet de loi d’adaptation

• Projet de loi du Cabinet n° 19 : Projet de loi relatif à la saisie d’informations concernant les bénéficiaires effectifs des personnes morales, etc.
• Projet de loi du Cabinet n° 20 : Projet de loi relatif à l’adaptation des lois connexes accompagnant l’entrée en vigueur de ladite loi.
• Date de soumission : 23 octobre de l’an 8 de l’ère Reiwa (soumis par le Cabinet).
• Publication au Journal officiel : « Affaires parlementaires » du 27 octobre de l’an 8 de l’ère Reiwa.

La caractéristique actuelle est que le projet de loi principal et le projet de loi d’adaptation ont été soumis ensemble. La structure est double, séparant la nouvelle loi définissant la saisie d’informations sur les bénéficiaires effectifs de l’adaptation des dispositions législatives existantes nécessaires à son application, et les numéros sont organisés de manière consécutive. Au stade du Journal officiel, la portée des personnes morales concernées, les éléments d’information à saisir, ainsi que les procédures de déclaration, de publication et de mise à jour ne sont pas indiqués.

Soumission concomitante du projet de modification du Code de commerce et de la Loi sur le transport international de marchandises par mer

• Projet de loi du Cabinet n° 21 : Projet de loi modifiant partiellement le Code de commerce et la Loi sur le transport international de marchandises par mer.
• Date de soumission : 23 octobre de l’an 8 de l’ère Reiwa (soumis par le Cabinet).
• Reçu au Sénat en tant que « Réception de projet de loi (examen préliminaire) ».

Il s’agit d’un projet de loi modifiant simultanément deux lois, le Code de commerce et la Loi sur le transport international de marchandises par mer, soumis comme un projet distinct des deux projets relatifs aux bénéficiaires effectifs. Le Journal officiel ne mentionne ni les dispositions faisant l’objet de la modification ni la date d’entrée en vigueur ; le contenu devra être attendu via la publication du texte intégral du projet. Ainsi, les règles de transport maritime liées aux pratiques transactionnelles des entreprises et les règles liées à la divulgation d’informations des personnes morales ont été envoyées au Parlement le même jour sous forme de projets de loi du Cabinet distincts.

De l’examen préliminaire à l’examen principal, calendrier non encore publié

La Chambre des conseillers a reçu le projet de loi pour examen préliminaire le 23 octobre, et celui-ci entrera désormais en phase d’examen devant les commissions et en séance plénière. Toutefois, le Journal officiel ne mentionne ni la commission saisie, ni le calendrier d’examen, ni la date prévue pour le vote. Du côté de la Chambre des représentants, il est enregistré que le texte a été traité comme un projet de loi soumis par le Cabinet en date du 23 octobre.

Pour le lecteur, le point central réside dans la question de savoir qui détient quelles informations sur les bénéficiaires effectifs et où celles-ci seront divulguées. Il s’agit d’un point crucial impactant directement les pratiques d’immatriculation et de divulgation des entreprises ainsi que l’audit des partenaires commerciaux, mais le contenu exact ne peut être déterminé à partir des mentions du Journal officiel ; il sera fixé par le texte du projet de loi et les examens des deux chambres. Les responsables juridiques et de la conformité des personnes morales doivent suivre la publication du texte intégral du projet de loi et l’avancement des délibérations.

Source : Journal officiel (mardi 27 octobre de l’an 8 de Reiwa), « Affaires parlementaires » — Chambre des représentants « Dépôt de projet de loi », Chambre des conseillers « Réception de projet de loi (examen préliminaire) », Projets de loi du Cabinet n° 19, n° 20 et n° 21.