L'assureur des dépôts propose de supprimer la Règle 370 et de réécrire les exigences relatives aux grandes banques

La Federal Deposit Insurance Corporation sollicite des commentaires sur une proposition visant à supprimer la partie 370 du 12 CFR, la règle qui impose aux plus grandes institutions de dépôt assurées de mettre en place et de maintenir des systèmes d’informatique capables de calculer la couverture de l’assurance des dépôts dans les 24 heures suivant une défaillance. La proposition, publiée sous forme d’avis de proposition de réglementation dans le Federal Register du 4 novembre 2026 sous le document 2026–22495, réécrit également la règle de détermination des grandes banques de la FDIC à la section 360.9 et indexe les seuils monétaires qui la déclenchent. Les commentaires doivent être reçus avant le 4 janvier 2027, sous le RIN 3064–AG35.

Ce que l’agence souhaite modifier

La partie 370, intitulée « Tenue des registres pour la détermination rapide de l’assurance des dépôts », a été adoptée en 2016 (81 FR 87734) et oblige toute institution possédant deux millions de comptes de dépôt ou plus à configurer ses propres systèmes pour calculer les montants assurés et non assurés par droit de propriété et capacité. La FDIC soutient désormais que ses propres systèmes se sont suffisamment améliorés pour effectuer ce calcul sans forcer les banques à dupliquer le travail. L’agence souhaiterait « supprimer et réserver » la partie 370 dans son intégralité.

Les amendements parallèles à la section 360.9, « Modernisation de la détermination de l’assurance des dépôts pour les grandes banques », s’appliqueraient aux institutions disposant d’au moins 2 milliards de dollars de dépôts et soit de 250 000 comptes de dépôt, soit de 20 milliards de dollars d’actifs totaux. Un nouveau terme défini, « institution couverte plus importante », engloberait celles disposant d’au moins 2 milliards de dollars de dépôts et de deux millions de comptes de dépôt ou plus. Parmi les changements :

• Les exigences de la section 360.9 seraient appliquées aux institutions couvertes plus importantes.
• Vingt-six champs de données deviendraient obligatoires pour ces institutions, dont 21 sont déjà requis par la partie 370.
• Une exemption de données standard permettrait à une institution couverte plus importante de demander un allégement lorsqu’elle manque d’informations pour un nombre limité de comptes.
• Un « safe harbor » (port d’attache sécurisé) protégerait les institutions en attente d’une réponse de la FDIC concernant une demande d’exemption ou de prolongation.
• La libération de la section 360.9 deviendrait automatique après trois trimestres consécutifs en dessous du seuil d’institution couverte.
• La définition des dépôts étrangers et des termes connexes serait alignée sur la partie 330 du 12 CFR.
• Une nouvelle Annexe I à la partie 360 fixerait le format selon lequel les titulaires de comptes, tels que les courtiers ou les agents, soumettent les informations sur la propriété effective.

Qui est concerné et quelles sont les économies

Au 31 mars 2026, la FDIC assure 4 287 institutions ; elle estime que 148 seraient affectées par la proposition, dont les 31 actuellement soumises à la partie 370, parmi lesquelles 29 deviendraient des institutions couvertes plus importantes et resteraient soumises à la section 360.9 révisée. 117 autres institutions déjà soumises à la section 360.9 ressentiraient les amendements. Les 31 sont divisées par complexité : cinq les plus élevées, détenant environ 6,8 billions de dollars de dépôts domestiques ; 13 moyennes, avec 3,6 billions ; et 13 les plus basses, avec 1,4 billion.

La FDIC estime que les économies globales pour le secteur s’élèvent à environ 33 millions de dollars par an, compensées la première année par environ 14 millions de dollars de coûts de transition uniques, pour une économie nette proche de 19 millions de dollars la première année et d’environ 32 millions de dollars annuellement par la suite, soit environ 31 millions de dollars annualisés sur dix ans avec un taux d’actualisation de 3,7 %. Les coûts de transition par institution sont évalués à 210 000 $ pour chacune des 12 institutions à faible complexité, 254 000 $ pour chacune des 12 institutions à complexité moyenne et 1,7 million de dollars pour chacune des cinq institutions à complexité élevée. La mise en conformité continue avec la section 360.9 est estimée à 185 heures, soit environ 23 000 $, par institution et par an.

Échéances, données et impact sur les déposants

Les institutions qui sont déjà des institutions couvertes de grande taille lors de l’entrée en vigueur d’une règle finale disposeraient de six mois pour satisfaire à toutes les exigences de la section 360.9, à l’exception des gels provisoires, et de 18 mois pour les dispositions relatives aux gels provisoires qu’elles ont perdues lorsque la partie 370 les a libérées de la section 360.9. Les institutions qui franchiraient le seuil plus tard disposeraient de 18 mois après la fin du deuxième trimestre au cours duquel elles se qualifieraient. L’agence prévoit également de retirer le numéro de contrôle OMB 3064–0202, éliminant ainsi environ 10 169 heures de formalités administratives annuelles, et de supprimer les données des déposants au plus tard 60 jours après un examen de conformité, en remplaçant les numéros de sécurité sociale et d’identification fiscale par des identifiants synthétiques.

La FDIC reconnaît les enjeux pour les déposants des grandes banques. Elle affirme qu’un retard dans les déterminations d’assurance pourrait entraîner des versements inexacts, nuisant au Fonds d’assurance des dépôts (Deposit Insurance Fund), ou prolonger l’attente pour les titulaires de comptes, mais qualifie ce résultat de « hautement improbable » compte tenu de sa capacité accrue de traitement des demandes. La proposition a été publiée par décret du Conseil d’administration, daté à Washington le 30 octobre 2026, et signée par Jennifer M. Jones, secrétaire exécutive adjointe ; Shivali Nangia, Eli Engelbourg, Ryan P. Tetrick et le personnel juridique sont mentionnés comme contacts.

Le résultat importe à chaque déposant d’une institution comptant deux millions de comptes ou plus : la règle qui est retirée est celle qui oblige actuellement ces banques à tenir prêtes les données au niveau du compte pour un versement d’assurance dans la même semaine, et le remplacement transfère une plus grande partie de ce calcul vers les mécanismes du régulateur et une plus grande partie de la charge de divulgation vers les titulaires de comptes.

Source : Federal Register, Vol. 91, No. 212, 4 novembre 2026, Proposed Rules, p. 69642 (référence officielle : 2026–22495).