APRA impone condiciones de licencia a ING Bank por incumplimientos en los informes de liquidez

APRA ha impuesto condiciones de licencia adicionales a ING Bank (Australia) Limited (ABN 24 000 893 292) que exigen una revisión independiente de las causas raíz de los incumplimientos del coeficiente de cobertura de liquidez (LCR) y de las imprecisiones en los informes de capital del banco, junto con un plan de remediación que deberá implementarse en un plazo de dos años. El instrumento, firmado por Shieh Ling Wong, Gerente General de la División de Seguros Generales y Banca y delegada de APRA, se dictó en virtud de la subsección 9AA(1)(a) de la Banking Act 1959 y se publicó en la Gaceta de la Commonwealth de Australia como Aviso Gubernamental C2026G00589, registrado el 4 de septiembre de 2026. Las condiciones adicionales entraron en vigor el 3 de septiembre de 2026.

La decisión se produce tras una serie de fallos notificados por el propio banco. ING Bank (Australia) informó de incumplimientos del LCR a APRA el 24 de julio de 2026 y comunicó errores relacionados el 13 de julio, 4 de agosto, 5 de agosto y 20 de agosto de 2026. APRA expuso sus preocupaciones prudenciales adicionales en una carta dirigida al banco con fecha de 24 de agosto de 2026, que las condiciones exigen que los revisores independientes tengan en cuenta.

Revisión independiente de las causas raíz

En un plazo de 30 días hábiles a partir de la fecha de entrada en vigor, ING Bank (Australia) deberá proponer a una o más personas independientes debidamente cualificadas para la aprobación por escrito de APRA para llevar a cabo la revisión independiente. El alcance del encargo debe cubrir:

• las causas raíz de los incumplimientos del LCR, incluidas cualquier causa identificada por el banco antes de la fecha de entrada en vigor;
• la adecuación y eficacia del marco de presentación de informes de riesgo de liquidez del banco;
• la exactitud de sus informes prudenciales de capital en los Informes de Capital (ARF 110 a ARF 330); y
• la adecuación de su gobernanza, cultura de riesgo, entorno de control, marco de gestión de riesgos y acuerdos de aseguramiento.

Los revisores deben entregar un borrador del informe en un plazo de 80 días hábiles a partir de la aprobación del alcance, proporcionar actualizaciones mensuales tanto a APRA como al banco, y el banco debe designar a una o más Personas Responsables para supervisar la revisión.

Plan de remediación y aseguramiento independiente

En un plazo de 15 días hábiles tras la recepción del informe final de la revisión, el banco deberá proponer un Experto Independiente para la aprobación de APRA. Se deberá proporcionar un borrador del plan de remediación al Experto Independiente y a APRA en un plazo de 30 días hábiles, y el plan final deberá ser aprobado por la junta directiva de ING Bank (Australia). El banco deberá implementar el plan en un plazo de dos años a partir de la aprobación de la junta y reportar los progresos a APRA a más tardar el último día de cada trimestre.

El Experto Independiente debe proporcionar informes de progreso cada tres meses y una evaluación de aseguramiento final que confirme que los cambios están diseñados adecuadamente, implementados de manera efectiva y operando según lo previsto. El banco también debe proporcionar certificaciones de sus Personas Responsables pertinentes, del presidente del consejo y del presidente del comité de auditoría o de riesgos del consejo, y debe dar peso a estas obligaciones en las decisiones sobre la idoneidad, el desempeño y la remuneración variable de las Personas Responsables y los directivos involucrados.

Responsabilidad y significancia

Las condiciones también exigen que el banco refleje las nuevas obligaciones en las Declaraciones de Responsabilidad de las Personas Responsables pertinentes bajo la Ley del Régimen de Responsabilidad Financiera de 2023 (Financial Accountability Regime Act 2023), y que considere el cumplimiento de estas responsabilidades en las decisiones de remuneración. Cualquier prórroga de tiempo debe solicitarse a la APRA por escrito al menos siete días hábiles antes de la fecha límite.

El instrumento es un modelo notable para el régimen de remediación y responsabilidad de la APRA, vinculando un incumplimiento prudencial a un proceso de remediación estructurado y asegurado independientemente, con responsabilidades designadas y consecuencias en la remuneración. Para el sector bancario, esto indica que las fallas en los informes de liquidez y capital serán respondidas con condiciones de licencia exigibles que se extienden por años y conllevan consecuencias explícitas para la alta dirección.

Fuente: Commonwealth of Australia Gazette, Government Notices, 4 de septiembre de 2026 (referencia oficial: C2026G00589).